现金转化周期是什么意思

1. 现金转化周期是什么意思

现金转换周期是指企业在经营中从付出现金到收到现金所需的平均时间。现金转换周期是一个公司资金使用效率和运营效率的综合体现，更是一个公司商业模式的体现。现金循环周期=存货转换期间+应收账款转换期间－应付账款递延期间=生产经营周期－应付账款平均付款期。它是公司出售库存及收到出售这项库存应收账款所需的时间。所以，它是越短越好。现金转换周期（Cash Conversion Cycle），简称CCC，用来测量一家公司使用流动资产和流动负债去产生现金的效率。简单地说，就是一家公司多快能将手中的现金变成更多的现金。我们可以看出，库存周转得快慢，从顾客那里取得应收账款的速度，以及付给供货商应付账款的速度，都将影响CCC的长短。显而易见的，CCC越短越好，证明公司的现金周转得快。它常被用在同行业竞争对手之间的比较中。拓展资料：1.现金循环周期决定企业资金使用效率。绩优企业在现金周期上能够比一般企业少40-65天。按照美国学者法罗斯(Farris)教授提出的现金周期模型，在分析了DELL和杰西潘尼的现金周期和美国主要产业现金周期的过程，他得出结论认为，现金周期缩短是企业效益提升的一个关键指标。2.一般来说，公司向供应商付款发生在向顾客收款之前，因为它持有存货（原材料、半成品和制成品）和应收账款债权的这段时期比付款延迟的期限长。付款日和收款日之间的这段时间就是现金循环周期。当然，也有少数公司的例外情况，收款日早于付款日，此时公司的现金循环周期为负数。现金循环周期的计算公式为：现金循环周期=存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数。

2. 现金周转期意义有哪些

现金周转期意义：
 
 依据企业过去经营的财务数据，并假定企业经营和财务状况能够持续下去，预测企业下一个完整的现金周转期，再根据年现金需要量预测确定企业的现金最佳持有量。
 
 减少现金周转期的方法：
 
 1、加快制造与销售产成品，减少存货周转期；
 
 2、加速应收账款的回收，减少应收账款周转期；
 
 3、减缓制服应付账款，延长应付账款周转期。

3. 什么叫现金周转期？公式是什么？

指从购买存货支付现金到收回现金这一期间的长度。
1、计算现金周转期：从购材料到商品销售收回现金的天数。现金周转期=应收账款周转期-应付账款周转期+存货周转期
2、计算现金周转率：一定时期内现金的周转次数。现金周转率=计划期天数/现金周转期
3、最佳持有量=年现金需求量/现金周转率。现金周转率营运资金管理是企业财务管理的重要内容，良好的营运资金管理是企业得以生存和发展的基础。

扩展资料现金周转模式似乎与其他现金管理模式如成本分析模式、存货模式、随机模式等没有什么区别，都是用来确定现金最佳持有量的管理模式，一般财务人员在进行现金管理时也是这么认为的，即现金周转期=存货周转期+应收账款周转期-应付账款周转期。
依据企业过去经营的财务数据，并假定企业经营和财务状况能够持续下去，预测企业下一个完整的现金周转期，再根据年现金需要量预测确定企业的现金最佳持有量。
然而，从实质内容来看，只要不是机械地应用现金周转模式，不是以确定最佳现金持有量为目标，就不难发现这种模式在本质上不同于现金的其他管理模式。
根据实质重于形式原则，在现金周转模式中隐含的战略要素是企业经营中不可忽略的商业要素，问题的关键是我们如何以战略的眼光，识别、细分和把握这些隐含的战略要素，为企业长远发展提供战略框架。

参考资料来源：百度百科-现金周转期

4. 现金周转期的现金周转模式定义

根据现金周转速度来确定最佳持有量模式。相关运算1、计算现金周转期：从购材料到商品销售收回现金的天数。现金周转期=应收账款周转期-应付账款周转期+存货周转期2、计算现金周转率：一定时期内现金的周转次数。现金周转率=计划期天数/现金周转期3、最佳持有量=年现金需求量/现金周转率。现金周转率营运资金管理是企业财务管理的重要内容，良好的营运资金管理是企业得以生存和发展的基础。计算公式中战略要素分析1、公式中的时间要素分析。同其他现金管理模式相比，现金周转模式加入了时间因子即周转期，在信息技术和网络技术飞速发展的时代，所有企业成本降低的努力将使低成本竞争战略逐渐失去往日的辉煌，时间已成为现代企业竞争中的战略要素。由于时间因子被纳入了财务管理人员的视野，从基于成本的竞争模式转向基于时间的竞争模式，在考虑和实施一种理财理念、一个投资项目、一类产品、一项技术方法时，基于时间的竞争模式不只是考虑成本因素，更重要的是关注时间与成本之间的有效均衡，在有效均衡中寻找企业价值最大化实现的有效途径。优秀的企业家会将企业看成一个巨大的反馈回路，以确定用户需求为起点，以满足用户需求为终点，无论是采购材料、加工产品、开发新产品，还是将产品推向市场、提供服务，业务流程越长越复杂，越需要迅速灵敏地对用户的需求做出反应，也就越能形成高附加值的战略竞争优势。产品变现的速度就是这些能力综合体现，是基于时间竞争模式的体现。2、应收账款周转与存货周转要素分析。现金周转模式将现金流量与存货管理、销售管理连接起来，将流动资金投入与流动负债融资结合起来，为企业价值创造提供了战略线索。如何加速存货和应收账款的周转不仅是企业日常管理需要解决的问题，更是企业战略经营的集中体现。按照存货和应收账款管理的传统思维模式，存货周转率过高，可能是因为没有经济批量订货，这样将加大企业经营成本，影响企业的获利能力；应收账款周转过快，可能是因销售信用政策过严，使企业丧失部分市场份额而得不偿失所造成的。但战略思维将打破这种思维惯性，为什么不可以既保持较高的存货周转率持续降低经营成本又加快应收账款变现速度，而且不影响企业竞争能力和盈利能力呢？现代战略管理理念以及现代信息技术为存货与应收账款周转的战略提供了支持。物流管理、价值链管理、战略联盟、电子货币交易等使企业有条件、有能力在存货和应收账款的管理方面展开战略运营。存货周转管理与应收账款周转管理的不同之处在于：存货周转管理存在于企业的内部，是企业内部的管理；应收账款周转管理存在于企业外部，是涉及客户关系的管理。内部管理相对容易，受市场变化影响较小，各种物流管理技术和信息技术的发展为存货周转管理提供了强有力的支撑。如何在物流管理和信息管理方面进行投资，也是企业战略经营的集中体现。3、应付账款周转要素分析。应付账款周转管理关于企业如何应用商业信用管理的问题。获得更长时间的免费信用需要企业其他资源的支持，如市场品牌、竞争地位、核心能力、财务实力等这些是企业长期战略经营所形成的，有了这些强有力的资源支撑，企业在与供货商的博弈中就可以处于优势地位，从而可以延长付款时间，甚至可以对存货实现零库存管理。

5. 现金周转期的运用

现金周转模式似乎与其他现金管理模式如成本分析模式、存货模式、随机模式等没有什么区别，都是用来确定现金最佳持有量的管理模式，一般财务人员在进行现金管理时也是这么认为的，即现金周转期=存货周转期+应收账款周转期-应付账款周转期。依据企业过去经营的财务数据，并假定企业经营和财务状况能够持续下去，预测企业下一个完整的现金周转期，再根据年现金需要量预测确定企业的现金最佳持有量。然而，从实质内容来看，只要不是机械地应用现金周转模式，不是以确定最佳现金持有量为目标，就不难发现这种模式在本质上不同于现金的其他管理模式。根据实质重于形式原则，在现金周转模式中隐含的战略要素是企业经营中不可忽略的商业要素，问题的关键是我们如何以战略的眼光，识别、细分和把握这些隐含的战略要素，为企业长远发展提供战略框架。

6. 什么叫现金周转期？公式是什么

现金周转期，指从购买存货支付现金到收回现金这一期间的长度，就是指介于公司支付现金与收到现金之间的时间段，它等于经营周期减去应付账款周转期。
相关运算公式
1、计算现金周转期:从购材料到商品销售收回现金的天数。
现金周转期=应收账款周转期-应付账款周转期+存货周转期
2、计算现金周转率:一定时期内现金的周转次数。
现金周转率=计划期天数/现金周转期
3、最佳持有量=年现金需求量/现金周转率。
现金周转率
营运资金管理是企业财务管理的重要内容，良好的营运资金管理是企业得以生存和发展的基础。

扩展资料：
减少现金周转期的方法：
1、加快制造与销售产成品，减少存货周转期；
2、加速应收账款的回收，减少应收账款周转期；
3、减缓制服应付账款，延长应付账款周转期。
如何加强现金周转战略化管理 　
1、现金流量、周转率、利润、增长率等财务要素是企业经营战略的基本要素。若要使这些要素能够为企业谋利，还需要增加顾客这个关键的商业要素。战略经营就是要长久地保持“顾客”对企业的忠诚，长久的为顾客创造价值，在向顾客转移价值的过程中，为企业创造利润。
2、现金周转模式不仅适用于企业的总体分析和评价，也适用于企业单一产品的分析和评价。如果能够准确地测算出单一产品的存货周转率、应收账款周转率以及应付账款周转率，就不难发现哪些产品占用了企业大量资金，哪些产品很少占用甚至在为其他产品提供资金支持和为企业创造可观的利润。
3、关注现金流量而不只是利润、市场份额等。如果市场份额等不能支付企业的运作成本，且企业不能拥有正的现金流量，那么说明企业没有好的经营战略，需要进行战略调整。战略的基本要素不是产品和市场，而是能够不断地为顾客提供价值的业务流程，而企业的竞争能力就是在将业务流程转化为战略能力的过程中实现。
参考资料来源：
百度百科-现金周转期

7. 什么叫现金周转期？公式是什么？

指从购买存货支付现金到收回现金这一期间的长度。
1、计算现金周转期：从购材料到商品销售收回现金的天数。现金周转期=应收账款周转期-应付账款周转期+存货周转期
2、计算现金周转率：一定时期内现金的周转次数。现金周转率=计划期天数/现金周转期
3、最佳持有量=年现金需求量/现金周转率。现金周转率营运资金管理是企业财务管理的重要内容，良好的营运资金管理是企业得以生存和发展的基础。

扩展资料现金周转模式似乎与其他现金管理模式如成本分析模式、存货模式、随机模式等没有什么区别，都是用来确定现金最佳持有量的管理模式，一般财务人员在进行现金管理时也是这么认为的，即现金周转期=存货周转期+应收账款周转期-应付账款周转期。
依据企业过去经营的财务数据，并假定企业经营和财务状况能够持续下去，预测企业下一个完整的现金周转期，再根据年现金需要量预测确定企业的现金最佳持有量。
然而，从实质内容来看，只要不是机械地应用现金周转模式，不是以确定最佳现金持有量为目标，就不难发现这种模式在本质上不同于现金的其他管理模式。
根据实质重于形式原则，在现金周转模式中隐含的战略要素是企业经营中不可忽略的商业要素，问题的关键是我们如何以战略的眼光，识别、细分和把握这些隐含的战略要素，为企业长远发展提供战略框架。

参考资料来源：百度百科-现金周转期